por Marketing CCR | abr 10, 2020 | Contabilidade na crise, Fluxo de caixa, Gestão Empresarial, Gestão financeira
Entenda o que é e como funciona o fluxo de caixa projetado e garanta a segurança financeira da sua empresa no pós-crise!
Quantas vezes você já “matou” processos empresariais, justamente pelo bem da sua empresa?
Quantas foram as vezes que “bombas” surgiram e você teve que abrir mão de um ou dois procedimentos de rotina – como atualizar o fluxo de caixa ou o estoque, por exemplo – para resolver o ocorrido – que, normalmente, ocorre com aquele cliente que nada pode dar errado?
É claro que pensar fora da caixa e encontrar soluções, até mesmo diante dos maiores problemas, são habilidades notáveis de um empresário ou empresária no Brasil.
No entanto, existem ações paliativas que, se não forem muito bem administradas e reajustadas, podem acabar por colocar um furo em seu setor financeiro – que dificilmente será tapado.
Sendo assim, como forma de te auxiliar a parar de olhar para trás, ajustando ações que precisam ser realizadas para que a engrenagem continue rodando – mesmo com muitas soldas – e, assim, contemplar as ações futuras que deverão ser feitas para conquistar o lucro que a sua empresa necessita e minimizar ao máximo os impactos do momento atual em seu negócio, vamos entender o que é o fluxo de caixa projetado e como ele pode te ajudar!
Fluxo de Caixa e Fluxo de Caixa Projetado
Bom, supomos que o termo “fluxo de caixa” já esteja em seu vocabulário há algum tempo, como empreendedor – mas não custa nada destacarmos aqui o seu conceito:
Fluxo de caixa empresarial se refere a uma ferramenta administrativa que tem como objetivo controlar as entradas e saídas financeiras de uma empresa em um determinado período.
Tanto sua manutenção quanto a inserção de dados no fluxo de caixa devem ser realizados diariamente, garantindo, assim, a validade das informações e análises financeiras mais precisas.
Contudo, diferente do balanço financeiro, que tem por finalidade demonstrar os lucros e prejuízos da empresa, cabe ao fluxo de caixa ser o principal apoio do gestor em seu embasamento para tomadas de decisões relacionadas às suas finanças.
Agora, complementando esse termo, o fluxo de caixa projetado tem como finalidade prever o futuro financeiro da sua empresa, tendo como base as informações obtidas e gerenciadas em seu fluxo de caixa.
Sim, isso é muito possível, tanto que nós vamos te explicar como. Confira…
Análise de Viabilidade Econômica
Tendo ciência da diferença entre fluxo de caixa e fluxo de caixa projetado, chega a hora de entender mais a fundo como o “projetado” funciona, e torna-se válido para que você possa tomar ações com antecedência e, dessa forma, prevenir ou potencializar as finanças.
Portanto, quando falamos em projeção financeira, é necessário fazer uma análise de viabilidade econômica, que contemple todas as possibilidades de crescimento empresarial, prevendo o futuro das contas do seu negócio a longo prazo.
Sendo assim, é preciso ter calma e precisão. Coloque todas as suas despesas projetadas (futuras) sobre a mesa e comece a contabilizá-las, de modo a prever seu fluxo de caixa. Tais despesas podem ser:
- Despesas com horas extras;
- Despesas com comissões a serem pagas;
- Despesas com salários;
- Custos com fornecedores; entre demais gastos mensais fixos.
Feito isso, você terá uma visão mais clara do quanto será necessário faturar para chegar ao ponto de equilíbrio financeiro (break even point) nos próximos meses, além de avaliar se certas despesas são realmente necessárias ao seu empreendimento.
Definição do Fluxo de Caixa Projetado
Portanto, como pudemos entender até aqui, o fluxo de caixa projetado se encarrega de analisar o futuro das suas finanças.
Tal ferramenta é essencial para o momento atual dos empresários brasileiros, pois ela fornece uma espécie de histórico monetário do seu negócio, o que auxilia os gestores a ganharem uma melhor proteção contra imprevistos financeiros, como também possibilita ações estratégicas, como:
- Renegociação de pagamentos de fornecedores;
- Renegociação de recebimentos de clientes.
Isso, pensando em soluções a curto prazo, pois quando analisamos o longo prazo, podemos:
- Realizar uma análise da liquidez do negócio;
- Utilizar o capital de giro de forma mais precisa;
- Planejar e remanejar as atividades financeiras da empresa, tendo ciência do saldo atual e projetado;
- Controlar o saldo financeiro do negócio ao longo do período analisado.
Aplicação do Fluxo de Caixa Projetado
1. Determine o período de análise
Partindo para aplicação, o primeiro passo a ser dado é a determinação do período no qual o fluxo de caixa será projetado.
A recomendação é para que seja, no mínimo, 30 dias, assim é possível ter uma previsão mais clara do saldo do seu caixa no mês posterior.
Contudo, conforme forem se validando suas ações e projeções financeiras, é possível trabalhar com seis meses até um ano de previsão.
2. Atente-se às movimentações recorrentes
O segundo passo é prestar bastante atenção às contas recorrentes (como telefone, internet ou licenças de software) e aos recebimentos recorrentes (como o pagamento de produtos ou serviço mensais – normalmente, estabelecidos em contrato).
Por entrarem em um modo automático de lançamento – sempre com o mesmo valor -, pode ser que existam alterações ao longo período de apuração do fluxo de caixa projetado, e por menor que ela seja, já impacta no seu saldo final.
Portanto, mantenha-se sempre a par das suas entradas e saídas.
3. Conte com auxílio especializado
Com o auxílio de um escritório de contabilidade, você conquista a experiência e capacidade necessárias para garantir uma projeção financeira segura e efetiva, possibilitando, assim, maior eficiência no processo de análise e tomadas de decisões em prol do alto rendimento do seu negócio.
Portanto, se deseja ter a visão estratégica necessária para otimizar a gestão financeira do seu negócio e, desta forma, prevenir a sua empresa durante a crise, garantindo a ela melhores lucros com o retorno do mercado, conte conosco!
Fonte: Abrir Empresa Simples
por Marketing CCR | abr 10, 2020 | Contabilidade na crise, Regime tributário, Simples Nacional
Para encarar a pandemia do novo coronavírus, a Resolução CGSN nº 154/2020 da Receita Federal do Brasil¹, publicada em 03.04.2020, prorrogou por 6 (seis) meses o prazo para pagamento de tributos federais e por 3 (três) meses o ICMS e o ISS, recolhidos por meio do simples nacional.
Antes de adentrarmos a temática do artigo, é importante esclarecermos alguns aspectos desse regime tributário.
O QUE É O SIMPLES NACIONAL?
O simples nacional é um regime tributário simplificado que abrange em um único programa os três entes (União, Estados e Municípios), que foi instituído pela Lei Complementar nº 123, de 14 de dezembro de 2006.
De acordo com o próprio site de adesão², são características desse regime:
- ser facultativo;
- ser irretratável para todo o ano-calendário;
- abrange os seguintes tributos: IRPJ, CSLL, PIS/Pasep, Cofins, IPI, ICMS, ISS e a Contribuição para a Seguridade Social destinada à Previdência Social a cargo da pessoa jurídica (CPP);
- recolhimento dos tributos abrangidos mediante documento único de arrecadação – DAS;
- disponibilização às ME/EPP de sistema eletrônico para a realização do cálculo do valor mensal devido, geração do DAS e, a partir de janeiro de 2012, para constituição do crédito tributário;
- apresentação de declaração única e simplificada de informações socioeconômicas e fiscais;
- prazo para recolhimento do DAS até o dia 20 do mês subsequente àquele em que houver sido auferida a receita bruta;
- possibilidade de os Estados adotarem sublimites para EPP em função da respectiva participação no PIB. Os estabelecimentos localizados nesses Estados cuja receita bruta total extrapolar o respectivo sublimite deverão recolher o ICMS e o ISS diretamente ao Estado ou ao Município.
Por fim, podem se cadastrar as pessoas jurídicas enquadradas como microempresas que aufiram receita bruta igual ou inferior a R$ 360.000,00 e as empresas de pequeno porte, cujo lucro bruto seja superior a R$ 360.000,00 (trezentos e sessenta mil reais) e igual ou inferior a R$ 4.800.000,00 (quatro milhões e oitocentos mil reais).
Ressaltamos que para os MEIs – Micro Empreendedor Individual, esse regime é obrigatório, sendo aplicado, também, a esse tipo empresarial a dilação do prazo.
Feita essa pequena introdução, passamos, abaixo, a proposta o artigo.
QUAIS SÃO OS TRIBUTOS AFETADOS PELA MEDIDA?
As microempresas e empresas de pequeno porte, terão o prazo de pagamento dilatado no tempo, em relação aos seguintes tributos:
- Imposto sobre a Renda da Pessoa Jurídica – IRPJ;
- Imposto sobre Produtos Industrializados – IPI;
- Contribuição Social sobre o Lucro Líquido – CSLL;
- Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social – COFINS;
- Contribuição para o PIS/Pasep;
- Contribuição Patronal Previdenciária – CPP
- Imposto sobre Operações Relativas à Circulação de Mercadorias e Sobre Prestações de Serviços de Transporte Interestadual e Intermunicipal e de Comunicação – ICMS;
- Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza – ISS.
Importante destacar que o MEI estará dispensado o pagamento da guia DAS.
AGORA A PERGUNTA QUE FICA É: QUANDO TEREI QUE PAGAR?
Com exceção do ICMS e do ISS, os demais impostos deverão ser pagos da seguinte maneira, inclusive a guia DAS – MEI:
- O imposto cujo vencimento seria em 20.04.2020, vencerá em 20.10.2020;
- O imposto cujo vencimento seria em 20.05.2020, vencerá em 20.11.2020;
- O imposto cujo vencimento seria em 20.06.2020, vencerá em 20.12.2020;
Em relação ao ICMS e ao ISS, o tempo de prorrogação será menor:
- O período de apuração – março/2020, com vencimento original em 20 de abril de 2020, vencerá em 20 de julho de 2020;
- O período de apuração – abril/2020, com vencimento original em 20 de maio de 2020, vencerá em 20 de agosto de 2020; e
- O período de apuração – maio/ 2020, com vencimento original em 22 de junho de 2020, vencerá em 21 de setembro de 2020.
Caro leitor, é de suma importância que esteja atento aos prazos!
Como a sua empresa deve agir diante disso?
As orientações para as etapas de prorrogação do pagamento das empresas optantes pelo simples nacional, ainda serão publicadas pela Receita Federal do Brasil, bem como o ato que vai orientar os procedimentos, a serem adotados pelos contribuintes, na hora de realizar esse pagamento.
Lembramos que para usufruir do regime é obrigatório que a empresa cumpra todos os prazos de vencimento junto à Receita, além de consultar um profissional competente, acerca das peculiaridades desse regime e mudanças em decorrência do Covid-19.
Por fim, cumpre esclarecer que a ausência do pagamento do simples nacional, assim como o não cumprimento das obrigações, tem como consequência a exclusão da empresa desse regime tributário – especial.
Fonte: Jornal Contabil
por Marketing CCR | abr 9, 2020 | Contabilidade na crise, Coronavírus, Recessão econômica
Entenda o porque esse profissional é tão importante
Vivemos um período instável devido a pandemia causada pelo Covid-19.
Muitos municípios decretaram o fechamento de empresas e a restrição à circulação das pessoas. São medidas necessárias, mas não podemos negar o fato de que elas podem trazer um quadro de recessão econômica para o país.
Nesse sentido. as Micro e Pequenas Empresas sofrem mais, tendo em vista que geralmente não conseguem criar uma reserva necessária para passar por momentos como esse.
Agora mais do que nunca você precisa de respostas rápidas, de um atendimento mais próximo e robusto, que consiga te entregar mais do que emissão de guia, notas e outras coisas que as contabilidades on-line não conseguem fazer.
Por isso, o artigo de hoje vai te mostrar como que o seu contador pode te ajudar em tempos de crise. Vamos nessa?
Análise do cenário econômico
Os setores da economia são atingidos de maneira diferente em casos de crise e uma possível recessão econômica, como é o cenário atual causado pela pandemia de coronavírus.
Assim como a entrada na recessão, a saída também varia de acordo com cada segmento. Portanto, o seu contador pode te ajudar a fazer esse prognóstico e entender a melhor hora para cortar gastos e a hora de voltar a investir. Conte com ele para fazer a gestão estratégica da sua empresa.
Reforço nos números para entender a recessão econômica
Um dos sintomas da recessão é a diminuição de crédito. Mesmo com as propostas do Governo para manter a saúde financeira das empresas, conseguir crédito será uma tarefa difícil. Sendo assim, uma das alternativas é rever a política de preços e processos de fabricação, com o objetivo de frear a saída de recursos do seu caixa.
Sendo assim, com o cálculo do ponto de equilíbrio do seu negócio, o seu contador poderá te auxiliar a entender como a crise está afetando sua empresa e sugerir mudanças pontuais.
Evitar multas desnecessária
As obrigações acessórias e os tributos têm data certa para serem entregues e pagas. Nesse sentido, o seu contador é peça fundamental para deixar tudo em dia e garantir que as informações estão todas corretas.
Já que falamos de tributos. Vamos entender como o contador pode ajudar nesse quesito? Faremos disso no próximo tópico.
Melhorar a gestão tributária
A carga tributária brasileira é excessivamente alta. Portanto, pagar menos impostos chega a ser uma questão de sobrevivência, principalmente para as Micro e Pequenas Empresas (MPEs).
Sendo assim o seu contador pode te ajudar a se planejar melhor e reduzir a quantidade de impostos a serem pagos. Como isso é possível? Com uma gestão tributária eficiente. Claro que, para isso, fazer a escolha do regime tributário certo é fundamental. Esse é o tema do nosso próximo tópico. Vamos nessa?
Sugerir o melhor regime tributário
Esse talvez seja o principal benefício que o seu contador pode te oferecer. Isso porque é comum o empreendedor pensar que um sistema mais simples é o melhor. Porém, ocorre que estes regimes não têm uma série de compensações fiscais, o que acaba impactando mais nos tributos pagos pela empresa.
Portanto, escolher o regime tributário certo para o seu negócio é fundamental. Portanto, converse com o seu contador, analise as possibilidades e decida se é hora de mudar ou não.
Controlar o fluxo de caixa para combater a recessão econômica
O fluxo de caixa é um dos pilares fundamentais quando pensamos na estabilidade financeira do seu negócio. Além disso, é uma importante ferramenta de organização que permite que você tenha mais controle dos seus gastos.
É por oferecer tantas facilidades, estando ligado diretamente à gestão dos seus processos financeiros, que esse mecanismo pode ser uma das chaves para prevenir perdas e facilite os seus processos em tempos de recessão econômica.
Como vimos, o seu contador é fundamental para manter a saúde financeira do seu negócio e te ajudar a se prevenir em caso de uma recessão econômica. Em igual medida, nos colocamos ao lado dos Escritórios de Contabilidade, oferecendo todo apoio, conhecimento e tecnologia para que eles também possam enfrentar esse momento difícil da melhor maneira.
Fonte: Mastermaq
por Marketing CCR | abr 9, 2020 | Contabilidade na crise, Coronavírus, Recessão econômica
Entenda o porque esse profissional é tão importante
Vivemos um período instável devido a pandemia causada pelo Covid-19.
Muitos municípios decretaram o fechamento de empresas e a restrição à circulação das pessoas. São medidas necessárias, mas não podemos negar o fato de que elas podem trazer um quadro de recessão econômica para o país.
Nesse sentido. as Micro e Pequenas Empresas sofrem mais, tendo em vista que geralmente não conseguem criar uma reserva necessária para passar por momentos como esse.
Agora mais do que nunca você precisa de respostas rápidas, de um atendimento mais próximo e robusto, que consiga te entregar mais do que emissão de guia, notas e outras coisas que as contabilidades on-line não conseguem fazer.
Por isso, o artigo de hoje vai te mostrar como que o seu contador pode te ajudar em tempos de crise. Vamos nessa?
Análise do cenário econômico
Os setores da economia são atingidos de maneira diferente em casos de crise e uma possível recessão econômica, como é o cenário atual causado pela pandemia de coronavírus.
Assim como a entrada na recessão, a saída também varia de acordo com cada segmento. Portanto, o seu contador pode te ajudar a fazer esse prognóstico e entender a melhor hora para cortar gastos e a hora de voltar a investir. Conte com ele para fazer a gestão estratégica da sua empresa.
Reforço nos números para entender a recessão econômica
Um dos sintomas da recessão é a diminuição de crédito. Mesmo com as propostas do Governo para manter a saúde financeira das empresas, conseguir crédito será uma tarefa difícil. Sendo assim, uma das alternativas é rever a política de preços e processos de fabricação, com o objetivo de frear a saída de recursos do seu caixa.
Sendo assim, com o cálculo do ponto de equilíbrio do seu negócio, o seu contador poderá te auxiliar a entender como a crise está afetando sua empresa e sugerir mudanças pontuais.
Evitar multas desnecessária
As obrigações acessórias e os tributos têm data certa para serem entregues e pagas. Nesse sentido, o seu contador é peça fundamental para deixar tudo em dia e garantir que as informações estão todas corretas.
Já que falamos de tributos. Vamos entender como o contador pode ajudar nesse quesito? Faremos disso no próximo tópico.
Melhorar a gestão tributária
A carga tributária brasileira é excessivamente alta. Portanto, pagar menos impostos chega a ser uma questão de sobrevivência, principalmente para as Micro e Pequenas Empresas (MPEs).
Sendo assim o seu contador pode te ajudar a se planejar melhor e reduzir a quantidade de impostos a serem pagos. Como isso é possível? Com uma gestão tributária eficiente. Claro que, para isso, fazer a escolha do regime tributário certo é fundamental. Esse é o tema do nosso próximo tópico. Vamos nessa?
Sugerir o melhor regime tributário
Esse talvez seja o principal benefício que o seu contador pode te oferecer. Isso porque é comum o empreendedor pensar que um sistema mais simples é o melhor. Porém, ocorre que estes regimes não têm uma série de compensações fiscais, o que acaba impactando mais nos tributos pagos pela empresa.
Portanto, escolher o regime tributário certo para o seu negócio é fundamental. Portanto, converse com o seu contador, analise as possibilidades e decida se é hora de mudar ou não.
Controlar o fluxo de caixa para combater a recessão econômica
O fluxo de caixa é um dos pilares fundamentais quando pensamos na estabilidade financeira do seu negócio. Além disso, é uma importante ferramenta de organização que permite que você tenha mais controle dos seus gastos.
É por oferecer tantas facilidades, estando ligado diretamente à gestão dos seus processos financeiros, que esse mecanismo pode ser uma das chaves para prevenir perdas e facilite os seus processos em tempos de recessão econômica.
Como vimos, o seu contador é fundamental para manter a saúde financeira do seu negócio e te ajudar a se prevenir em caso de uma recessão econômica. Em igual medida, nos colocamos ao lado dos Escritórios de Contabilidade, oferecendo todo apoio, conhecimento e tecnologia para que eles também possam enfrentar esse momento difícil da melhor maneira.
Fonte: Mastermaq
por Marketing CCR | abr 9, 2020 | Contabilidade na crise, INSS, MP
Empresas pequenas e médias com dívidas junto à previdência social estão excluídas da possibilidade de obterem crédito para financiamento de suas folhas de pagamento.
A medida de alívio econômico editada pelo governo tem juros 3,75% ao ano, seis meses de carência e 30 meses para quitação.
O impedimento aos devedores se deve a um trecho da Constituição Federal: “A pessoa jurídica em débito com o sistema da seguridade social, como estabelecido em lei, não poderá contratar com o poder público nem dele receber benefícios ou incentivos fiscais ou creditícios”.
O governo federal estuda a possibilidade de editar uma medida provisória (MP) ou apresentar uma proposta de emenda à Constituição (PEC) eliminando a restrição durante a pandemia, a fim de manter empregos e Empresas.
Outra possibilidade seria uma portaria do Ministério da Economia, assinada em 17 de março, que permite aos devedores pagar só 1% da dívida previdenciária em três parcelas e refinanciar o restante em até 100 meses, tendo assim, acesso ao crédito para a FOLHA DE PAGAMENTO. A questão segue em aberto.
Fonte: Jornal Contabil
